کتاب کلاهبرداری مالی pdf

کتاب کلاهبرداری مالی اثر بالویندر ساندهو داستان واقعی برخی از کلاهبرداری های مالی چشمگیر جهان را بیان می کند.

جرائمی که در قانون از آن ها به عنوان جرائم یقه سفید یاد می شود مستثنی از خسارات و تلفاتی که به ارمغان می آورند نیستند. اگرچه در این نوع تخلفات معمولاً اثری از صدمات جانی و فیزیکی مشاهده نمی گردد، لیکن اشخاص حقیقی و حقوقی (شرکت ها) همواره از قربانیان این دسته از جرائم محسوب می شوند که طی آن مال باخته و یا متضرر در کسب وکار خود شده و حتی در مواردی شرکت خود را از دست می دهند. آن دسته از جرائمی که با انگیزه های مالی شکل می گیرند، شامل تقلب، جعل و اختلاس می گردند.

برخی از افراد مجرم که بالویندر ساندهو (Balvinder Sandhu) در کتاب کلاهبرداری مالی (Financial fraud) به آن ها اشاره کرده است، افراد سرشناسی هستند که شاید پس از مطالعه سرگذشت آن ها ما بایستی از آن ها به عنوان افرادی بدنام یاد کنیم. این در حالی است که برخی دیگر از شخصیت های این کتاب نسبت به گروه اول درگیر جرائم رده پایین تری بوده اند. لیکن این موضوع چیزی از این واقعیت کم نمی کند که تمامی این افراد مجرم شناخته شده و ملزم به پرداخت جریمه شده اند.

در همین راستا یکی از مشهورترین پرونده های قضایی مربوط به معامله گری به نام "نیک لیسون" بود که خود به تنهایی با اعمالی که انجام داد مسئول ورشکستگی و فروپاشی قدیمی ترین موسسه مالی بریتانیا گردید. پس از آن پرونده وکیلی به نام دیوید راسیف بود که در مقام بعدی شدت تخلفات قرار گرفت. وی پس از دزدی میلیون ها دلار از موکلان و مشتریان خود پا به فرار گذاشت و در حال حاضر نیز متواری بوده و کماکان پرونده او در جریان است.

از طرفی پرونده مربوط به بنیاد ملی بیماری های کلیوی (NKF) که طی آن مدیر عامل این نهاد متهم به اختلاس وجوه اهدایی نیکوکاران به این بنیاد خیریه گشت هرگز از اذهان فراموش نخواهد شد. حتی در برخی از موارد مدیران ارشد مالی نیز اغلب تسلیم حرص و طمع شده و با سوء استفاده از حسن نیت کارفرمای خود اقدام به بنا کردن زندگی تجملاتی و سراسر اسراف برای خود کرده و یا مبادرت به انجام قمارهای پیاپی نموده و گاهاً در جهت خرید هدایای گران قیمت برای معشوقه هایشان قدم برداشته اند.

در مواردی از این قبیل می توان به پرونده چیاتکلنگ از شرکت نوشابه سازی "آسیا و اقیانوسیه (APB) " اشاره نمودکه بیش از 100 میلیون دلار از پول های شرکت را به سرقت برد و یا در موردی دیگر می توان به پرونده کوسی وی که در بخش دولتی فعالیت داشت اشاره نمود و یا پرونده لیم چای منگ که در سازمان اراضی سنگاپور (SLA) کار می کرد و با روشی کارساز اقدام به کلاهبرداری بیش از 10 میلیون دلار از چنین سازمان دولتی کرد.

همچنین کلاهبرداری مالی گاهی شامل مجرمانی در مقیاس های کوچک تر نیز می گردد که از محل تخلفات خود منفعت مالی چشم گیری عایدشان نمی شود لیکن مرتکب جرائم جدی و شدیدی می شوند. اما همانطور که خواهیم دید هیچ یک از این افراد اعم از کلاهبرداران کوچک یا بزرگ مهم تر از قانون و اجرای آن نخواهند بود.